Уголовная ответственность и статья за незаконное обналичивание денежных средств

Какие схемы легализации доходов применяются на территории Российской Федерации

Когда преступник понимает, что такое отмывание денег, и хорошо изучил вопрос изнутри, он может придумать множество способов для того, чтобы скрыть доходы от правоохранительных органов.

Об этом говорит тот факт, что как только полиция раскрывает очередное дело, злоумышленники сразу же придумают другую схему, на раскрытие которой уходит еще как минимум несколько месяцев.

Самые распространенные способы отмывания денег выглядят следующим образом:

  1. контрабанда. В этом случае денежные средства будут перенаправлены в страны, где политика по поводу финансовых вливаний не отличается особо пристальным вниманием. Переводя туда деньги, они через время возвращают их обратно, но уже другим путём, не вызывая подозрений;
  2. фальшивые счета. Этот метод характеризуется использованием ИП. Организация, которая на руках имеет теневые наличные, выставит ИП счёт за предоставляемые услуги. Но стоит обратить внимание на тот факт, что это сумма значительно превышает фактическую цену товара или услуги. Далее денежный поток в безналичном виде поступает на счёт, а разница от переплаты возвращается наличными деньгами;
  3. структурирование капитала. В этом случае большую денежную сумму просто разбивают на мелкие части, которые никогда не вызывают подозрение. Далее их отправляют на несколько банковских карт посредников, они снимают эти деньги и возвращают преступнику, но уже в наличном виде;
  4. смешивание небольших сумм. Незаконно полученные средства постепенно присоединяются к законному заработку.

Эти схемы относятся к более устоявшимся и уже известным всем, поэтому используются всё реже. На сегодняшний день гораздо чаще встречаются способы отмывания денег через банковскую карту или такие электронные кошельки, как «КИВИ» или WebMoney.

Как происходит процесс легализации незаконных денежных средств

Как и любой вид экономической махинации, отмывание денег происходит в несколько этапов. Подобная многошаговость позволяет мошенникам избежать внимания правоохранительных органов. В общем, всю процедуру отмывания денег можно разделить на следующие этапы:

1. Получение денег преступным путем.

2. Внедрение незаконных доходов в финансовую систему. Здесь может быть огромное количество вариаций, в частности разделение суммы денег на более мелкие вклады, покупка антиквариата, драгоценных металлов, скупка ценных бумаг и т. д.

3. Перемещение капитала. На этом этапе происходит удаление денег от источника прибыли путем размещения вкладов в и другими способами.

4. Заключительная интеграционная стадия. На этом этапе деньги снова появляются на горизонте, но в виде абсолютно законных. Мошенники могут скупать драгоценности, открывать подставные коммерческие фирмы и многое другое.

Особенности привлечения к ответственности

Как видно из выше наведенных примеров, вариантов обнала существует огромное количество. На первый взгляд, все они кажутся простыми и легко осуществимыми, хотя, на самом деле, уже многие были привлечены к ответственности по этим методам уклонения от налогов. В судебной практике людям, которые привлекаются к ответственности за обналичивание денег, вменяют сразу несколько статьей.

Чаще всего ответственность назначают по:

  • ст. 198 и 199 уклонение от налогов;
  • ст. 327 подделка официальных документов и ценных бумаг;
  • ст. 171, 173 незаконное предпринимательство;
  • ст. 172 незаконная банковская деятельность;
  • ст. 174 отмывание денег.

Уголовная ответственность и статья за незаконное обналичивание денежных средств

Все вышеперечисленные статьи Уголовного кодекса подразумевают разные действия и влекут за собой разное наказание, но при этом обладают похожим составом преступления.

Субъектом преступления статья за обналичивание денежных средств определяет как предпринимателя, так и коммерческую организацию. Помимо этого, существуют специальные субъекты преступления: ими выступают учредители, руководители и бухгалтера. Субъективной стороной незаконное обналичивание денежных средств предстает как прямой, так и косвенный умысел. Этот умысел направлен не только на личную корысть, но и на систематическое получение прибыли.

Уголовная ответственность за обналичивание денежных средств влечет за собой разные санкции, но чаще всего бывает наказание в виде большого штрафа и лишения свободы на срок до 7 лет. Статья за обналичивание денег может предусматривать принудительные работы до 4 лет, исправительные работы на тот же срок, а также конфискацию имущества.

Необходимость перевода в наличные денежных средств возникает у компаний по разным причинам, некоторые из них вполне оправданные, но, к сожалению, большинство все же подразумевают отмывание денег. Хоть государство разрабатывает гибкую систему выплаты налогов, которую каждый ИП и зарегистрированная компания могут выбирать на свое усмотрение, жажда человека получить больше, побеждает здравый смысл. Оставить безнаказанным подобные действия законодатель не может, соответственно, обналичивание денег незаконными путями влечет за собой серьезное наказание.

Экономические особенности развивающихся стран для нелегального оборота денег

Как правило, именно развивающиеся экономики становятся основными жертвами теневых структур. Это происходит из-за уязвимости самой правовой и экономической системы. Основными предпосылками для появления в регионе схем оборота денег являются:

1. Существование «черной» экономики, а следовательно, и высоких теневых

2. Отсутствие механизмов контроля за операционной деятельностью структур, связанных с перемещением денежных средств.

3. Высокий уровень коррумпированости местных чиновников.

4. Существование внутри национальных экономик зон свободной торговли.

5. «Пробелы» в правовой системе, позволяющие законным образом проводить через банк отмывание денег.

6. Доступ финансовых институтов к рынкам ценных бумаг и драгметаллам.

Этапы отмывания денежных средств

Перед тем, как отмыть деньги, каждый злоумышленник должен понимать, что это происходит в несколько этапов, а именно:

  • Первый этап заключается в совершении преступления, в результате которого преступник получит большую сумму денег. Это может быть обыкновенное мошенничество, терроризм, коррупционные схемы, торговля наркотиками или организованная преступность.
  • Второй этап подразумевает внедрение полученных денег в коммерческие законные потоки.
  • Скрытие истинного способа получения денег. В этом случае злоумышленники максимально отдаляют от себя деньги, переводя их на другие счета, иногда в зарубежные банки. Таким образом, ни у кого не возникнет подозрений, так как по факту они не имеют к ним никакого отношения.
  • Последний этап – это интеграция. Эту схему необходимо тщательно обдумать, так как при неблагоприятном раскладе деньги могут быть полностью утеряны. Преступник должен продумать каждый ход и вернуть себе деньги, но уже под видом законного заработка.

Защита адвоката

  • Адвокат для подозреваемого
  • Адвокат для обвиняемого
  • Адвокат для потерпевшего
  • Адвокат для свидетеля
  • Адвокат для подсудимого
  • Адвокат для осужденного
  • Адвокат на стадии проверки в порядке ст.ст. 144-145 УПК РФ
  • Защита по делам о преступлениях против жизни и здоровья
  • Адвокат по ст. 105 УК РФ Убийство
  • Адвокат по ст. 108 УК РФ Убийство при превышении необходимой обороны
  • Адвокат по ст. 109 УК РФ Причинение смерти по неосторожности
  • Адвокат по ст. 110, 110.1, 110.2 УК РФ Доведение, склонение к самоубийству
  • Адвокат по ст. 111 УК РФ Причинение тяжкого вреда здоровью
  • Адвокат по ст. 112 УК РФ Причинение средней тяжести вреда здоровью
  • Адвокат по ст. 114 УК РФ Причинение вреда здоровью при превышении необходимой обороны
  • Адвокат по ст. 115 УК РФ Умышленное причинение легкого вреда здоровью
  • Защита по делам о преступлениях против свободы, чести и достоинства личности
  • Адвокат по ст. 126 УК РФ Похищение человека
  • Адвокат по ст. 127 УК РФ Незаконное лишение свободы
  • Защита по делам о преступлениях против половой неприкосновенности
  • Адвокат по ст. 131 УК РФ Изнасилование
  • Адвокат по ст. 132 УК РФ Насильственные действия сексуального характера
  • Защита по делам о преступлениях против конституционных прав и свобод человека и гражданина
  • Адвокат по ст. 138.1 УК РФ Незаконный оборот специальных технических средств, предназначенных для негласного получения информации
  • Адвокат по ст. 145.1 УК РФ Невыплата заработной платы
  • Защита по делам о преступлениях против семьи и несовершеннолетних
  • Адвокат по ст. 150 УК РФ Вовлечение несовершеннолетнего в совершение преступления
  • Адвокат по ст. 151.1 УК РФ Продажа алкоголя несовершеннолетним
  • Защита по делам о преступлениях против собственности
  • Адвокат по ст. 158 УК РФ Кража
  • Адвокат по ст. 159 УК РФ Мошенничество
  • Адвокат по ст. 161 УК РФ Грабеж
  • Адвокат по ст. 162 УК РФ Разбой
  • Адвокат по ст. 163 УК РФ Вымогательство
  • Адвокат по ст. 166 УК РФ Угон
  • Адвокат по ст. 167 УК РФ Уничтожение или повреждение имущества
  • Защита по делам о преступлениях в сфере экономической деятельности
  • Адвокат по ст. 171 УК РФ Незаконное предпринимательство
  • Адвокат по ст. 171.4 УК РФ Незаконная продажа алкогольной продукции
  • Адвокат по ст. ст. 174 и 174.1 УК РФ Обнал, обналичка, легализация (отмывание) денежных средств
  • Защита по делам о преступлениях против интересов службы в коммерческих и иных организациях
  • Адвокат по ст. ст. 201 УК РФ, 201.1 УК РФ и 202 УК РФ Злоупотребление полномочиями
  • Адвокат по ст. 204 УК РФ Коммерческий подкуп
  • Защита по делам о преступлениях против общественной безопасности
  • Адвокат по ст. 213 УК РФ Хулиганство
  • Адвокат по ст. 222 УК РФ Незаконный оборот оружия, боеприпасов
  • Адвокат по ст. 226.1 УК РФ Контрабанда сильнодействующих, ядовитых, отравляющих, взрывчатых веществ и оружия
  • Защита по делам о преступлениях против здоровья населения и общественной нравственности
  • Адвокат по ст. 228 УК РФ Наркотики
  • Адвокат по ст. 234 УК РФ Незаконный оборот сильнодействующих веществ
  • Адвокат по ст. 241 УК РФ Организация занятия проституцией
  • Защита по экологическим преступлениям
  • Адвокат по ст. 260 УК РФ Незаконная рубка лесных насаждений
  • Защита по делам о преступлениях против безопасности движения и эксплуатации транспорта
  • Адвокат по ст. 264 УК РФ ДТП с пострадавшими
  • Адвокат по ст. 264.1 УК РФ Вождение в состоянии опьянения
  • Защита по делам о преступлениях в сфере компьютерной информации
  • Адвокат по ст. 272 УК РФ Неправомерный доступ к компьютерной информации
  • Защита по делам о преступлениях против основ конституционного строя и безопасности государства
  • Адвокат по ст. 282 УК РФ Возбуждение ненависти либо вражды
  • Защита по делам о преступлениях против государственной власти
  • Адвокат по ст. 285 УК РФ Злоупотребление должностными полномочиями
  • Адвокат по ст. 286 УК РФ Превышение должностных полномочий
  • Адвокат по ст. 290 УК РФ Получение взятки
  • Адвокат по ст. 291 УК РФ Дача взятки
  • Защита по делам о преступлениях против правосудия
  • Адвокат по ст. 304 УК РФ Провокация взятки либо коммерческого подкупа
  • Адвокат по ст. 315 УК РФ Неисполнение решения суда
  • Защита по делам о преступлениях против порядка управления
  • Адвокат по ст. 327 УК РФ Подделка, изготовление или сбыт поддельных документов
  • Адвокат по ст. 330 УК РФ Самоуправство
  • Защита по делам о преступлениях против военной службы
  • Адвокат по ст. 335 УК РФ Нарушение уставных правил взаимоотношений
  • Адвокат по ст. 337 УК РФ Самовольное оставление части или места службы
  • Защита по делам о преступлениях против мира и безопасности человечества
  • Адвокат по ст. 354.1 УК РФ Реабилитация нацизма

Самые популярные современные схемы отмывания денег

Уголовная ответственность и статья за незаконное обналичивание денежных средств

Уже прошло много лет с того момента, как появились первые системы незаконного оборота денег. С того времени вся теневая экономика значительно усовершенствовалась и развивается в соответствии с мировыми экономическими тенденциями. Причем преступники постоянно находятся в поиске новых методов незаконного оборота средств. В настоящее время самыми популярными способами легализации незаконных денег считают:

1. Офшоры. Это самая популярная схема отмывания денег. Самые популярные страны для данной операции – Багамы, государства Карибского бассейна и Панама. В этих регионах не действует правовая система, которая бы предусматривала наказание за незаконную деятельность. А кроме того, здесь нет ограничений на количество депозитов и их сумму. Воспользовавшись несколькими оффшорными банками, преступники могут основательно запутать правоохранителей и остаться «чистенькими» перед законом.

2. Открытие множественных депозитов. Во многих странах мира действуют ограничения на количество депозитов и сумму их вклада. Так, к примеру, в США все депозиты, превышающие 10 тыс. долларов, должны быть зафиксированы. Чтобы обойти это правило, мошенники регистрируют сразу несколько депозитов на подставных людей.

3. Отмывание денег через подставные компании. Очень часто для легализации незаконных денег открывают фирмы-пустышки, чью профессиональную деятельность тяжело отследить. Чаще всего в качестве таких «пустышек» используют фирмы по оказанию бытовых услуг и салоны красоты.

4. Азартные игры и лотереи. Это самая распространенная система отмывания денег. Ведь при игре в казино от вас не требуют паспорт и финансовую документацию. И вы запросто можете сорвать куш в виде нескольких миллионов долларов.

Комментарии к статье 174

В статье отражено развитие механизма противодействия легализации доходов. В ней приведены нормы права. Нормативно-правовой основой служат: Конвенция ООН, Совета Европы, ФЗ № 115.

Комментарии к статье:

  • Общественная опасность состоит в подрыве экономической деятельности, сокрытии преступлений, придании деньгам легального статуса.
  • Ст 174 УК РФ называет состав преступления основным тот, который указан в 1-й части. В ней выражены умышленно опасные деяния небольшой тяжести. Во 2-й части закреплен квалифицированный состав, отражает деяния средней тяжести. В 3 и 4 частях отражены особо квалифицированные составы и тяжкие преступления.
  • Основной объект – законная экономическая деятельность РФ, дополнительный – интересы субъекта деятельности, факультативный – интересы службы в учреждении или государстве.

Уголовная ответственность и статья за незаконное обналичивание денежных средств

  • Предмет – денежные средства или имущество. Деньги – наличные или аккумулированные на счетах ФЛ и ЮЛ, номиналом в рублях или валюте. Иное имущество – материальные ценности, не являющиеся деньгами, но имеющие их эквивалент (включая инструменты рынка финансов).

Предметами могут быть материальные ценности, которые изъяты или полученные другим путем в результате преступления, полученные как вознаграждение за преступное деяние. Указанные средства или имущество должны быть именно получены преступным путем. Если они получены иным незаконным способом, не являются предметом.

  • Объективная сторона – действие, направленное на осуществление операций или сделок с преступными приобретениями. Через совершение операций или сделок с деньгами незаконные приобретения могут использоваться для удовлетворения материальных потребностей обладающих лиц.
  • Операции отражают отношения: создание, движение, распределение, использование денег. Это снятие или зачисление на счет, внесение на депозит. Если операция не является сделкой (выплата дивидендов по бумагам), то объективной стороны состава нет.

Другие сделки со средствами или имуществом не отражают финансовые операции. Это, например, покупка или продажа золота, драгоценных камней, помещение в ломбард, дар, наследование. Состав преступления имеет формальную законодательную конструкцию. Оно окончено в момент осуществления операции или сделки.

Легализация может носить продолжаемый характер, включать несколько эпизодов поведения по поводу одного предмета. Например, похищенные средства разместить во вклад, а потом на них приобрести недвижимость. Умысел является основным признаком преступления, ограничивающего его от сбыта имущества, добытого заведомого преступным путем (ст. 175). Квалификация по последней наступает, если виновный не желал придать имуществу правомерного вида (скупка и перепродажа ценностей).

Субъективная сторона – вина прямого умысла. Лицо понимает, что используемые им деньги приобретены преступным путем, но хочет вовлечь их в оборот. Виновный убежден в преступном происхождении средств, допускает это.

Во 2-й части закреплен квалифицирующий признак – крупный размер сделки. В 3-й части их два – предварительный сговор лиц и использование положения по службе. В 2003 из статьи исключена неоднократность как форма множественности деяния. Преступление совершено несколькими лицами, если они заранее договорились о совместном деянии.

В первом случае участники выполняют объективную сторону. Во втором – каждый из лиц частично выполняет объективную сторону. К примеру, первый человек доставляет имущество второму для продажи, второй продает. Использование положения по службе предполагает реализацию для облегчения совершения деяния представленных полномочий или профессионального статуса.

Уголовная ответственность и статья за незаконное обналичивание денежных средств

В 4-й части статьи указан особо квалифицирующий признак – организованная группа. Это устойчивая группа лиц, которые заранее объединились для совершения преступления. Все участники служат соисполнителями без ссылки на 33 ст. УК РФ. Субъект преступления – лицо старше 16 лет. Круг субъектов следует ограничивать людьми, не принимающими участия в совершении деяния.

В 3 и 4 частях субъект может получать специальные признаки. Это, например, операционист банка или руководитель организации. Факт заведомости и преступного приобретения имущества или денег должен быть установлен во время или до судебного процесса. В первой части статьи не установлена минимальная стоимость имущества, поэтому для привлечения к ответственности можно совершить одну сделку, не оцениваемую, как малозначительную.

О чем статья УК

Статья за отмывание денег 174 говорит о легализации денежных средств или имущества.

Уголовная ответственность и статья за незаконное обналичивание денежных средств

В ней 4 части:

  • в первой говорится о наказании за совершение операций или прочих сделок с деньгами, имуществом, которые заведомо приобретены преступным путем;
  • во второй – если преступление с целью придания правомерного вида владению деньгами или имуществом причинило крупный ущерб;
  • в третьей – наказание за деяние, совершенное лицами по сговору или с использованием положения по службе;
  • в четвертой – наказание за особо крупный размер преступления или организацию его группой лиц.

Примечание: операции и сделки в крупном размере составляют 1,5 млн рублей, особо крупном – 6 млн.

Изложение и основные положения

Если преступление с деньгами и имуществом направлено на их отмывание и придание им надлежащего вида, наказанием служит штраф. Когда деяние производилось в крупном размере, помимо штрафа преступника могут наказать принудительными работами или лишением свободы.

Если преступление совершено по сговору или с использованием должностных полномочий, то наказание выбирается из принудительных работ, ограничения свободы, лишения должности. Если деяние совершено в особо крупном размере или организованной группой, то преступники могут получить штраф, принудительные работы, лишение или ограничение свободы, лишиться права вести деятельность.

В каких случаях применяется, виды наказаний и сроки

Незаконная легализация денежных средств карается штрафом до 120 тысяч рублей или зарплатой за год.

Уголовная ответственность и статья за незаконное обналичивание денежных средств

То же преступление в крупном размере карается наказаниями:

  • штраф до 200 тысяч рублей или зарплата за 1-2 года;
  • принудительные работы на 2 года;
  • лишение свободы на 2 года со штрафом до 50 тысяч рублей или дохода за 3 месяца.

Если деяние совершено по сговору или с использованием положения по службе, то положена ответственность:

  • принудительные работы на 3 года;
  • ограничение свободы на 2 года;
  • лишение должности на 3 года;
  • лишение свободы на 5 лет со штрафом до 500 тысяч рублей или дохода за 2 года.

Если преступление организовано группой, совершено в особо крупном размере, то следует наказание:

  • принудительные работы на 5 лет;
  • ограничение свободы на 2 года;
  • лишение права вести деятельность на 3-5 лет;
  • лишение свободы на 7 лет со штрафом до 1 млн рублей или дохода за 2 года.

Каковы масштабы отмывания денег

Узнать точную сумму средств, которые получены неправедными путями, а затем легализированы, очень сложно. Отмывание денег не вписывается в стандартную экономическую систему, поэтому точно никаких данных нам не узнать никогда. Однако рассмотреть хотя бы частично эту ситуацию мы можем. Чтобы проанализировать статистику незаконных операций с денежными средствами, МВФ пришлось довольно продуктивно поработать. В результате на представленном отчете специалисты Валютного фонда озвучили цифры, которые говорят о том, что средняя сумма отмываемых денег составляет от 5 до 7% от общего ВВП всех стран мира. Так, по статистике 1996 года, оборот незаконных денежных средств оценивался примерно в 2 трлн долларов, что превышает бюджет таких стран мира, как Польша, Испания, Саудовская Аравия и других. Отдельно стоит заметить, что очень часто «грязные» деньги и дальше принимают участие в незаконной деятельности. Так, в некоторых странах Ближнего Востока отмывание денег и финансирование терроризма тесно связаны.

Влияние процесса отмывания денег на экономическое развитие

Уголовная ответственность и статья за незаконное обналичивание денежных средств

Кстати, с мошенники переключились на бывшие страны соцлагеря, поскольку их экономические системы были особенно уязвимы для отмывания денег. Результат этого мы видим до сих пор. Ни одна из стран бывшего СССР до сих пор не может считаться развитой, поскольку значительная часть экономики принадлежит теневым преступникам. Максимально приблизились к выходу из этой зоны только Россия и страны Прибалтики. Осталось лишь создать все условия для законного механизма борьбы с отмыванием денег. Интересный факт: по данным МВФ, по состоянию на 2000 год на страны бывшего СССР приходилось около 50% всех теневых операций с денежными средствами. А вот данные 2012 года показали, что этот показатель уменьшился до 21%, что свидетельствует о положительной тенденции борьбы с незаконным оборотом денег. В противодействии незаконным деньгам особенно преуспела Россия. Теперь отмывание денег в России не такое уж и простое занятие из-за внедренных изменений в правовую систему.

Что такое отмывание денег

Согласно статье УК РФ, каждый человек, занимающийся преступной деятельностью в виде отмывания денег, должен понести уголовное наказание. Под этим понятием, а именно легализацией доходов, понимают предание большим сумам денег, которые были получены нечестным способом, правомерного владения. Другими словами – это означает, что преступник получит деньги с помощью каких-либо теневых схем, но впоследствии будет позиционировать их, как заработанные честным способом.

Такой перевод средств в легальную зону необходим для каждого преступника, так как это позволит безнаказанно использовать все украденные или добытые иным способом деньги. Такие обмены могут подразумевать перевод наличных средств в безналичные или наоборот. На первоначальных этапах, чтобы провести подобные операции, преступники часто прибегают к подделке документов, которые подтвердят проведенные сделки, хотя на самом деле её не было.

Внимание! Термин отмывание денег или легализация денежных средств впервые использовался во времена Аль Капоне. У мафиози было настолько много денег, что он не мог использовать их, не вызывая подозрения

Чтобы вывести все средства из тени, он решил открыть сеть недорогих прачечных. Благодаря низким ценам на стирку там постоянно пребывало большое количество людей, чем Аль Капоне и объяснял высокие доходы.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: