Статья 196 УК РФ Преднамеренное банкротство

Признаки преднамеренного банкротства

Есть этапы, по которым определяются признаки преднамеренного банкротства:

  1. Сначала производятся анализы динамики и значения коэффициентов, которые характеризуют платежеспособность заемщика, а если выявляется существенное ухудшение значений от двух коэффициентов, начинается следующий этап, на котором анализируются сделки за исследуемый период должника и назначенных органов управления должника, которые бы стали причиной материального ухудшения.
  2. Во время проверок сделок заемщика определяется соответствие сделок и действия (бездействия) уполномоченных органов по управлению должника по законодательству РФ. Также проверяются сделки, которые заключаются или исполняются на условиях, не соответствующих рынку, послуживших причиной увеличения или возникновения неплатежеспособности и вызвавшие реальный дискомфорт должнику в денежном эквиваленте.

Согласно законодательству, сделками, которые противоречат закону по отношению к несостоятельности физического лица-ИП, являются:

  • Договоренности по отчуждению имущества заемщика, которые не является сделками купли-продажи, направлены на замещение менее ликвидным имущества должника.
  • Договоры купли-продажи, осуществляемые с ценными бумагами и имуществом будущего банкрота, заключенные на невыгодных заведомо для должника условиях, связанных с имуществом, без которого деятельность должника невозможна как основная.
  • Договоренности, связанные с появлением обязательств от заемщика, не обеспечены имуществом, а также влекут за собой появление (покупку) неликвидного имущества.
  • Замена одних обязательств иными, заключенными на невыгодных заведомо условиях.

Невыгодные заведомо условия сделки, заключаемые должником, могут относиться, в частности, к цене имущества, работам и услугам, видам и срокам платежа по сделке.

С учетом суммы ущерба за подобное деяние может наступить либо административная, либо уголовная ответственность. Если в сумме ущерб меньше одного миллиона пятисот тысяч рублей, недобросовестного банкрота могут привлечь в рамках административного производства к ответственности.

За предусмотрены штрафные санкции Кодексом РФ, частью 1 статьи 14.12, об административных правонарушениях, что составляет до трех тысяч рублей.

Преднамеренное банкротство что говорит закон

Статья 196 УК РФ – преднамеренное банкротство – в редакции уголовного закона, вступившего в действие с 01.07.15 г.

Что означает преднамеренное банкротство, если говорить простым языком?

Диспозиция статьи 196 УК РФ определяет преднамеренное банкротство, как

Общим родовым объектом всех этих преступных посягательств, названных нами как «криминальное банкротство», является порядок проведения процедуры банкротства, установленный Федеральным законом № 127-ФЗ от 26.10.02 г «О несостоятельности (банкротстве)» и Федеральным законом № 40-ФЗ от 25.02.99 г «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Таким образом, уголовно-правовые запреты статей 195-197 УК РФ относятся к бланкетным диспозициям, что означает отсылку правоприменителя к перечисленным отраслевым нормативно-правовым актам, регламентирующим процедуру банкротства.

Вместе с тем, хотя законодательство о банкротстве направлено на защиту интересов кредиторов, уголовный закон охраняет не только этот объект (общественные отношения, возникающие при банкротстве), но, также интересы иных лиц, которые могут претерпевать ущерб (прежде всего, имущественного характера), как последствие данной разновидности экономических (хозяйственных) преступлений с материальным составом. Все эти пострадавшие от преступления признаются потерпевшими при условии обоснования причинения им вреда в крупном размере, так как для наступления уголовной ответственности по статьям 195-197 УК РФ необходимо наступление имущественного вреда в крупном размере (согласно примечания к ст.169 УК РФ, крупным размером признаётся стоимость, ущерб, доход либо задолженность в сумме, превышающей 1.500.000 рублей, особо крупным – 6.000.000 руб.).

ОТГРАНИЧЕНИЕ ПРЕДНАМЕРЕННОГО БАНКРОТСТВА (ст.196 УК РФ) ОТ НЕПРАВОМЕРНЫХ ДЕЙСТВИЙ ПРИ БАНКРОТСТВЕ (ст.195 УК РФ) И ФИКТИВНОГО БАНКРОТСТВА (ст.197 УК РФ)

Преднамеренное банкротство образуют действия (бездействие), направленные на искусственное создание неспособности должника (юридического лица, гражданина, индивидуального предпринимателя) в полном объёме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанности по уплате обязательных платежей. Хотя при добросовестном участии в гражданском обороте необходимости в банкротстве не возникло бы или наступления такого последствия можно было избежать. Соответствующие выводы можно сделать на основе анализа финансово-хозяйственной деятельности должника путём назначения и производства соответствующей экспертизы.

Условие заведомости означает наличие у виновного лица прямого умысла (требующего доказывания) на совершение таких действий, которые (заведомо для виновного) повлекут неспособность удовлетворить требования кредиторов в крупном размере. В этом цель совершения данного преступления – создание или увеличение неплатежеспособности.

Разграничение по моменту совершения преступления.

Признаками преднамеренного банкротства, в отличие от неправомерных действий при банкротстве, являются действия указанных лиц, повлекшие неспособность должника исполнить свои финансовые обязательства. Иными словами, преступные неправомерные действия при банкротстве совершаются во время процедуры банкротства с целью исказить её результаты, а при преднамеренном банкротстве эти преступные действия совершаются и оканчиваются до начала процедуры банкротства (до открытия конкурсного производства).

Разграничение по признаку реальности банкротства. Отличие преднамеренного банкротства от фиктивного банкротства заключается в том, что при фиктивном банкротстве виновное лицо (лица) делает заведомо ложное публичное объявление о банкротстве, например, с целью принудить кредиторов к различного рода уступкам. При этом, при фиктивном банкротстве, в отличие от преднамеренного банкротства, у должника имеется реальная возможность удовлетворить в полном объёме требования своих кредиторов на момент объявления о несостоятельности и, тем самым, якобы о невозможности выполнить эти финансовые обязательства

Фиктивное или преднамеренное банкротство

Следует различать понятия преднамеренного и фиктивного банкротства, так, согласно действующему Уголовному кодексу, ответственность за преднамеренное банкротство гражданства-ИП больше. Подробно о их различиях можно узнать из видео:

https://youtube.com/watch?v=Pek0eWr6rY4%3Ffeature%3Doembed

  • Преднамеренным банкротством является совершение лицом деяний, заведомо влекущих его неспособность, сюда относится и индивидуальный предприниматель. Эти недобросовестные действия или бездействия не удовлетворяют требований кредиторов.
  • Правонарушение умышленное преднамеренное — это толкование фиктивного банкротства выписано в Кодексе об административных правонарушениях, п. 1 ст. 14.12. Кроме этого, правовой нормой ст. 14.13. Кодекса определяется список незаконных при банкротстве деяний. Совершение преступлений, которые нарушают нормы административного законодательства, за собой влекут такое наказание, как назначение штрафных санкций, дисквалификацию в иных случаях на период от трех лет.

В ст. 196 и 197 УК РФ записаны признаки преднамеренного и фиктивного банкротства, но о причинах и целях ничего не сказано, следуя им, непосредственно учиняется правонарушение. Область применения нормы достаточно обширная.

К характеристике преступления вместе с этим приписано то, что неправдивое объявление банкротом физического лица и фиктивное признание о неплатежеспособности необходимо погасить во всеуслышание владельцем или руководителем коммерческой структуры.

Судебная практика

К сожалению, доказать, что банкротство состоялось предумышленно, довольно сложно. Это связано с тем, что практически невозможно связать совершение отдельных, пусть даже очевидно невыгодных сделок, в одну схему.

Отсутствует строгий порядок выявления преднамеренности и зачастую арбитражный управляющий вынужден основываться только на личном мнении.Кроме того сказывается недостаток кадров, достаточно квалифицированных для выявления таких сделок.

По статистике за 2017 год в Российской Федерации обанкротилось 13577 компаний.

Из них:

  • получено 1636 заключений о преднамеренном банкротстве;
  • в 4447 случаях неправомерное банкротство не выявлено из-за отсутствия достаточной информации.

Пример: Индивидуальный предприниматель, в отношении которого уже применялись процедуры по финансовому оздоровлению, уже был однажды назначен арбитражный управляющий, нашедший в деятельности ИП признаки сомнительных сделок, обратился в суд с целью признания себя банкротом. Размер задолженности более 20 миллионов рублей.

Комментарий к статье 196 Уголовного кодекса РФ

Комментарий под редакцией Рарога А.И.

1. Объективная сторона состава преступления описывается в законе как преднамеренное банкротство. Под последним следует понимать любые действия (бездействие), которые привели к возникновению у юридического лица или индивидуального предпринимателя признаков банкротства, определенных ст. ст. 3 – 5 Закона о банкротстве и ст. 2 Закона о банкротстве кредитных организаций.

Способы совершения преступления различны и на квалификацию не влияют. В частности, в целях преднамеренного банкротства могут быть досрочно исполнены обязательства; предоставлены заведомо невозвратные кредиты; получены кредиты под ведение деятельности, которую лицо в действительности не намеревается осуществлять; заключены невыгодные сделки и т.п.; в целях преднамеренного банкротства лицо также может фактически приостановить хозяйственную деятельность, отказаться от возврата полученных кредитов и т.п.

Состав преступления материальный; понимание и размер крупного ущерба совпадают с аналогичным понятием в ч. 1 ст. 195 УК.

Состав преступления может иметь место только в том случае, если в результате совершения соответствующих действий (бездействия) в последующем арбитражным судом было вынесено решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства. В отсутствие такого решения состав рассматриваемого преступления отсутствует, а соответствующие действия могут при наличии к тому оснований квалифицироваться по ст. 201 УК.

2. С субъективной стороны состав преступления характеризуется только прямым умыслом, поскольку действия совершаются преднамеренно, т.е. с целью вызвать банкротство юридического лица или индивидуального предпринимателя.

3. Субъект преступления специальный – вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет и являющееся руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем. Содержание данных понятий совпадает с соответствующими признаками субъекта составов преступлений, предусмотренных ч. ч. 1 и 2 ст. 195 УК, за изъятием арбитражных управляющих и руководителя временной администрации кредитной организации, которые могут быть назначены только после выявления созданных преступными действиями признаков банкротства.


Экспертиза несостоятельности

Заинтересованное лицо, при появлении подозрений, что возможен случай банкротства с целью преступной выгоды, должен подать в суд заявление о необходимости проведении экспертизы. Это может быть кредитор или, например, внешний управляющий.

Экспертиза проводится группой аудиторов в срок, не превышающий сорока дней. В десятидневный срок заявителю направляется ответ.

Будет проведена полная проверка:

  • всех хозяйственных документов;
  • бухгалтерской отчётности;
  • сделок и контрактов за отчётный период.

По итогам проверки судом будет вынесено решение о признании банкротства неправомерным, либо нет.

Еще по теме Преднамеренное банкротство ст. 196 УК РФ

  1. 3.3.5 Самоубийства, убийства и повреждения
    без уточнения их случайного или преднамеренного характера
  2. 196. Какие виды отпусков предусмотрены ТК?
  3. Статья 196. Вопросы, разрешаемые при принятии решения суда
  4. 196. В каком соотношении находятся правопорядок и общественный порядок
  5. 10. Занижение дохода по процентам за предоставленные займы. Решение АС г. Москвы от 22.08.2005 N А40-31595/05-141-196.
  6. § 196. Obligationes stricti juris и obligationes bonae fidei
  7. 5.3. Административная ответственность за правонарушения, связанные с банкротством
  8. Процедуры банкротства
  9. 3.3. Этапы и процедуры банкротства
  10. 9.3. Диагностика банкротства предприятия
  11. 15.2. Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей
  12. 7.2. Особенности рассмотрения дел о банкротстве


Авторское право –

Аграрное право –

Адвокатура –

Административное право –

Административный процесс –

Акционерное право –

Бюджетная система –

Горное право‎ –

Гражданский процесс –

Гражданское право –

Гражданское право зарубежных стран –

Договорное право –

Европейское право‎ –

Жилищное право –

Законы и кодексы –

Избирательное право –

Информационное право –

Исполнительное производство –

История политических учений –

Коммерческое право –

Конкурсное право –

Конституционное право зарубежных стран –

Конституционное право России –

Криминалистика –

Криминалистическая методика –

Криминальная психология –

Криминология –

Международное право –

Муниципальное право –

Налоговое право –

Наследственное право –

Нотариат –

Образовательное право –

Оперативно-розыскная деятельность –

Права человека –

Право интеллектуальной собственности –

Право собственности –

Право социального обеспечения –

Право юридических лиц –

Правовая статистика –

Правоведение –

Правоохранительные органы –

Предпринимательское право –

Прокурорский надзор –

Римское право –

Семейное право –

Социология права –

Сравнительное правоведение –

Страховое право –

Судебная психиатрия –

Судебная экспертиза –

Судебное дело –

Судебные и правоохранительные органы –

Таможенное право –

Теория и история государства и права –

Транспортное право –

Трудовое право –

Уголовное право –

Уголовный процесс –

Философия права –

Финансовое право –

Экологическое право‎ –

Ювенальная юстиция –

Юридическая антропология‎ –

Юридическая техника –

Юридическая этика –


Бизнес, предпринимательство –

Военное дело –

Гуманитарные науки –

Исторические науки –

Маркетинг, реклама и торговля –

Медицина –

Менеджмент –

Политология –

Психологические дисциплины –

Социология –

Экологические дисциплины –

Экономические науки –

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: